Etiqueta: Fraude
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Cara y cruz de la corrupción
en CorrupciónLa corrupción supone un fenómeno complejo que incorpora dos caras de la misma moneda. Sector público y sector privado se unen en unos efectos que se extienden más allá de las propias fronteras nacionales. Casi siempre miramos al primero obviando al segundo ¿Qué hacen las empresas privadas para combatir estas prácticas?
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Mister 10%
en CorrupciónAyer, Transparency International presentó el Informe Global de la Corrupción 2009, que este año lleva el subtítulo “La corrupción y el sector privado”. El documento presenta la opinión de más de 75 expertos que analizan la magnitud, el alcance y las devastadoras consecuencias de la corrupción. Se complementa asimismo con 46 detallados informes de país, así como…
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Apostando por la auditoría interna
El titular del diario Cinco Días nos recuerda que el 78% de las grandes empresas españolas cuenta con un comité de auditoría y una dirección de auditoría interna. Además, el tamaño de estos departamentos ha crecido de forma importante en los cuatro últimos años. Estas conclusiones se obtienen del III Estudio sobre la Situación de la Auditoría…
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La ley del abuelo
en ContrataciónEl diario El Economista presenta hoy un interesante artículo y comenta la Sentencia de 26 de mayo de 2009 por la cual, los contratos formalizados por el alcalde, en nombre de la Corporación, a sabiendas de que las arcas municipales no podrán cumplir por falta de presupuesto, no son objeto del delito de estafa.…
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Rendición de cuentas parlamentarias
En 1595, sir John Trevor, presidente del Parlamento Británico, fue acusado de aceptar sobornos y fue obligado a renunciar. Durante de tres siglos de agitada vida política, ningún presidente de la Cámara de los Comunes había vuelto a dimitir de su cargo. Hace unas semanas, Michael Martin se vio obligado a hacerlo, tras el escándalo…
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Los partidos piden más control para los partidos
El 26 Mayo pasado, la Comisión Mixta Congreso-Senado-Tribunal de Cuentas pidió el establecimiento de un régimen sancionador que penalice tanto a las formaciones políticas como a los contratistas y los donantes que las financien, ante vulneración de la Ley de Financiación de los Partidos Políticos. La citada resolución surge tras el análisis y debate con…
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La mano en el fuego
La compañía Ernst & Young realiza periódicamente estudios sobre el fraude en las organizaciones. Acaba de publicar su última investigación, entre 2.250 empleados de grandes compañías europeas, en un total de 22 Estados. Las conclusiones son bastante pesimistas, respecto a la cultura corporativa. La encuesta pone de manifiesto la falta de confianza generalizada de los…
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Sarkozy aprueba "raspado"
Durante este mes hemos conocido dos informes sobre diversos aspectos de la gestión de Nicolas Sarkozy. El primero, relativo a la lucha contra la corrupción durante su mandato, elaborado por el capítulo francés de Transparencia Internacional. El segundo de la Cour des Comptes, sobre sus auditorías de modernización, un instrumento al que hemos dedicado una…
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Impresionante
en CorrupciónLa corrupción asola América Latina. Lo sabemos. Pero cuando un abogado de Guatemala anuncia que va a ser asesinado por las más altas autoridades de su país y deja grabada su acusación … es muy difícil sustraerse a la indignación. Tal como previó, el domingo pasado, Rodrigo Rosemberg es asesinado. En esta bitácora nos sumamos a la difusión del video de…
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Filtraciones
Hasta bien entrado el siglo XVIII, para ser conserje y encuadernador del Tribunal de Cuentas de París se exigía NO saber leer ni escribir. Así se evitaba que cayeran en la tentación saber o hablar más de la cuenta. Era época de requisitos expeditivos y no era preciso justificar ninguna de las medidas Reales. La…
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Más instrumentos contra la corrupción
En septiembre pasado nuestros queridos hermanos portugueses aprobaron la Ley de creación del Consejo de Prevención de la Corrupción. Se trata de un órgano administrativo independiente que “trabaja CON el Tribunal de Cuentas” y tiene por objeto desarrollar “una actividad de alcance nacional en la prevención de la corrupción y los delitos relacionados”. Los portugueses…
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Mujeres y corrupción
en CorrupciónDesde hace casi un siglo, se celebra cada 8 de marzo el Día Internacional de la Mujer. Como recuerda la propia ONU, se refiere a las mujeres corrientes como artífices de la historia y hunde sus raíces en la lucha plurisecular de la mujer por participar en la sociedad en pie de igualdad con el hombre.…
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Sindicatura catalana
Mañana se cumplen 25 años de la creación de la Sindicatura de Comptes de la Generalitat de Catalunya, mediante la aprobación por el Parlament de la Ley 6/1984, de 4 de marzo. Se trata de la institución encargada de fiscalizar la gestión económica, financiera y contable del sector público catalán. Con tal motivo celebrará un acto…
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Separación del servicio
El artículo 56 del Estatuto Básico del Empleado Público (EBEP) establece entre los requisitos generales para poder participar en los procesos selectivos, junto con la edad (16 años), nacionalidad y capacidad funcional, el siguiente apartado: d) No haber sido separado mediante expediente disciplinario del servicio de cualquiera de las Administraciones Públicas o de los órganos…
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Responsabilidad de los auditores (a proposito de Madoff)
en AuditoríaMenudo año que hemos escogido para iniciar la aplicación de la reforma contable del sector privado, teóricamente centrada en la protección del mercado y de los inversores. En especial, la obligación de valorar por su valor razonable los instrumentos financieros que las empresas adquieren con la intención de negociar con ellos. Aprovecho para recomendar a…
