Categoría: Corrupción
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Instituciones y planes antifraude
La prevención del fraude y la corrupción se ha consolidado como una vertiente más de la tarea regular de algunas Instituciones de Control Externo. Hoy traemos dos nuevos trabajos realizados por la Audiencia de Cuentas de Canarias donde podemos aprender las características que deben tener los planes antifraude para ser considerados aceptables y superar los…
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Llegan las auditorías de planes antifraude
Comienzan a ver la luz los primeros informes de fiscalización de los planes antifraude. Presentamos dos interesantes aportaciones, llegadas desde Castilla y León así como desde las Islas Canarias. Gestores e interventores deben conocer su contenido para mejorar su implantación. El Consejo de Cuentas de Castilla y León publicaba hace unos días el Informe de…
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La integridad se construye desde arriba
en CorrupciónEl titular lo extraigo del panel inicial del X Congreso Nacional de Auditoría del sector Público moderado por Luis Álvarez Arderius, Jefe de Servicio de Asuntos Económicos y Presupuestarios del Parlamento de Canarias. Participaban como conferenciantes Joan A. Llinares, director de la Agencia Valenciana Antifraude (AVAF) y Eduardo Cano Romera, Jefe de Unidad en la Oficina Antifraude Europea (OLAF).…
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Información privilegiada en las licitaciones
Se acerca el esperado congreso del observatorio de la contratación. Una de las principales citas anuales sobre la materia, este año durante el mes de noviembre, en San Sebastián. Para comenzar el debate (precongreso, dicen mis amigos brasileños) nada mejor que abrir boca con este artículo que nos envía Patricia Iglesias Rey, Letrada Mayor del…
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El golpe
Ocurrió durante los últimos días del verano previo a la pandemia; con la plantilla de la empresa rebajada por vacaciones y el calor mediterráneo empapando de sudor a los empleados de la oficina. La jefa del negociado de administración en la Empresa Municipal de Transportes intentaba cuadrar la liquidación del IVA cuando sonó el teléfono.…
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Universidades y planes antifraude
La semana pasada tuvo lugar en la Fundación Universidad Empresa de la Universitat de Valencia, medio propio de la Universitat de Valencia (ADEIT), la reunión de la Conferencia de Secretarios de los Consejos Sociales (CSCS) de las Universidades españolas. En esta ocasión, el tema monográfico giraba alrededor de los planes antifraude en las Universidades. En…
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Bandera roja
Comentábamos hace más de una década la práctica, habitual en el mundo anglosajón de establecer en la gestión administrativa una serie de alertas de peligro denominadas banderas rojas. Se trata una intuitiva herramienta de soft law, muy alejada del rígido modelo acusatorio latino, ante determinados indicios sin capacidad por si misma de acusar a nadie…
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Integridad, gobiernos y fuerzas de seguridad
Acaba de hacerse público el resultado de la quinta ronda de evaluación sobre España realizado del Grupo de Estados contra la Corrupción (GRECO). Se trata de un grupo dentro del Consejo de Europa creado en 1999 con el objetivo de mejorar la capacidad de sus miembros para luchar contra la corrupción asegurando, a través de un proceso…
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La Declaración de Ausencia de Conflictos de Intereses (DACI)
La pasada semana se desarrolló en la Universidad de Salamanca una jornada on line sobre Planes Antifraude de las Universidades. En su apretado programa encontramos algunos temas de gran actualidad, entre las que debemos destacar la aportación de Jorge Castejón González, director dela Oficina Nacional de Auditoría de la IGAE, que habló sobre la Declaración…
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La gran olimpiada de la corrupción
en CorrupciónCada año, durante el mes de enero, la organización Transparencia Internacional hace pública la clasificación por Estados de la corrupción mundial. Se trata de un prestigioso y cuidadoso estudio denominado Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) que clasifica 180 países según el grado de integridad. Se hace atribuyendo una puntuación (como los resultados de…
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El Consello de Contas de Galicia marca el norte
Permitidme la licencia literaria para presentar con doble sentido el titular de hoy. Tenemos algunas noticias y documentos que trasladar a la comunidad fiscalizadora. Temas relacionados con el Consello de Contas de Galicia, aun pendientes de difundir. Nos pondremos al día en esta entrada. La primera referencia que debemos subrayar es el emotivo homenaje que…
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Activistas antifraude
en CorrupciónEl próximo jueves, 9 de diciembre, se celebra en todo el mundo el Día Internacional contra la Corrupción. Al igual que hemos hecho en esta bitácora desde el año 2008, debemos reseñar su importancia y algunas actividades que se realizarán relacionadas con la prevención del fraude y la corrupción en España. Hay algunas instituciones que…
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Oye, ¿cómo va lo mio?
en CorrupciónHace unos meses, Transparencia Internacional publicó una encuesta realizada a más de 40.000 personas en los 27 países de la UE. Los resultados revelaron que casi un tercio de la gente piensa que la corrupción está empeorando en su país. Otro 44 por ciento piensa que no está mejorando. En cualquier caso, el resultado es preocupante…
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Se generalizan los Planes Antifraude
El final del mes de septiembre nos aportaba la esperada noticia de la regulación de las obligaciones formales que la percepción de fondos europeos Next Generation incorpora para las Entidades ejecutoras. Da cierta intranquilidad evaluar la cantidad de datos a aportar. Algo que será durante los próximos meses el quebradero de cabeza de muchos interventores…
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El triángulo del fraude se jubila
El triángulo del fraude cumple setenta años. Desde que fuera formulado por primer vez por el criminologo norteamericano Donald R. Cressey en 1951, se ha convertido en un clásico que se utiliza tanto en la investigación sobre la delincuencia organizada como en auditoría interna. Los tres lados son: la motivación (incentivo propio o externo), la oportunidad (deficiencias…