Etiqueta: Fraude
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Viaje a la auditoría del futuro
El último número de la revista Auditoria Pública incluye como artículo de apertura un trabajo que firmamos la auditora Marta Riera y yo. Se trata de un ejercicio de imaginación sobre como será la Administración y su control en el año 2041. Para entonces, si sobrevivo –y vosotros si Donald Trump no la arma- yo llevaré…
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Ciber-fatiga tecnológica
Un reciente informe de KPMG apunta una tendencia clara: que muchas compañías empiezan a mostrar síntomas de “ciberfatiga”, un cierto cansancio ante la tensión constante que conllevan los nuevos riesgos tecnológicos y sus potenciales amenazas. Los profesionales de la informática reconocen que estos delitos ya no son una cuestión de «si ocurre» (condicional) sino del «cuándo…
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La corrupción y el bacalao a la portuguesa
Cada 9 de diciembre (como siempre sin tarjeta) se celebra el Día Mundial contra la corrupción, impulsado por la ONU. No suele tener la acogida que merece, quizás por ser la víspera del Día Internacional de los derechos Humanos, de mayor tradición y reconocimiento. Sin embargo, esta bitácora lleva ya una década realizando su modesta…
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Auditores, tribunales de cuentas y lucha contra el fraude
Las 49 naciones del Grupo de Estados contra la Corrupción (GRECO) del Consejo de Europa aprobaron su último informe anual en junio de 2016 que ofrece una visión general del impacto de sus recomendaciones sobre la legislación, las prácticas y el marco institucional dentro de los estados llevado a cabo durante 2015. El GRECO concluye…
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El transporte marítimo en aguas turbulentas
Me encantan los informes del Tribunal de Cuentas Europeo y no sólo por sus contenidos. La misma elección del título -más parecido a un titular de prensa que a la denominación de un complejo tratado de fiscalización- ya intenta anticipar la conclusión, sin andarse por las ramas. O la presentación, con una fotografía al principio…
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Una rasuradita de corrupción, no más.
en CorrupciónLa corrupción presenta muchas caras. Una la podemos observar en el video adjunto donde el alcalde-presidente de la villa mejicana de San Blas reconoce en un mitin que “Si, robe pero bien poquito porque la presidencia está bien pobre. No más una rasuradita …”. Un discurso que no precisa muchos comentarios pero que pone de…
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Obra pública con deficiencias perceptibles a simple vista
en ContrataciónHoy traemos a la bitácora la Sentencia 1/2016 de la Sala de Justicia del Tribunal de Cuentas, de fecha 3-2-2016, de la que ha sido ponente la Consejera Dña. María Antonia Lozano Álvarez dictada en el procedimiento de reintegro por alcance nº B-264/13, del ramo de Entidades Locales. Se desestima el recurso de apelación interpuesto contra…
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Enciclopedia de la corrupción
en CorrupciónEste largo fin de semana he estado leyendo la colosal obra dirigida por Manuel Villoria, Julio Tejedor y José María Gimeno Feliú titulada “La corrupción en España. Ámbitos, causas y remedios jurídicos” (Atelier, 2016; 540 páginas y 55€). Se trata de una obra colectiva de relevantes universitarios cuyos análisis aportan soluciones y muestran a la…
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Primera radiografía sobre la aplicación de la Ley de Transparencia
en CorrupciónUn artículo de Javier Ocaña en la entretenida revista Cinemanía de ese mes de abril recordaba como el Gobernador protagonista de El político (Robert Rossen, 1949), reflejaba la ascensión de un tipo honesto en sus inicios. “Están intentando hundirme”, clamaba “¿Sabe qué? La mierda es una cosa curiosa, se pega a todo el mundo”. Incluso a los honrados.…
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Combatir la corrupción y legislar en la Unión Europea
La Comisión Europea creó en 1999 la Oficina europea de Lucha contra el Fraude (OLAF), con responsabilidad para realizar investigaciones administrativas contra el fraude. Se trata de un pilar fundamental en la arquitectura de gobernanza comunitaria que es objeto de análisis en el último libro de la catedrática leonesa Mercedes Fuertes: Combatir la corrupción y…
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Los auditores recomiendan eliminar la caja municipal
En el ámbito recaudatorio, la posibilidad de realizar cobros y pagos mediante el sistema de caja está expresamente admitida por la normativa presupuestaria local. Sin embargo, exige incrementar las medidas de control aplicables a tal actividad, porque también es superior su nivel de riesgo, al implicar el manejo físico de dinero. Algo que no existe cuando se…
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No lo llames denuncia, di “nominado”
en CorrupciónEl caso de Bradley Birkenfeld alcanzó notoriedad en EE UU porque proporcionó a las autoridades estadounidenses relevante información sobre la operatoria de la banca suiza y sus clientes para evadir impuestos. En 2012, este denunciante cobró 104 millones de dólares de la hacienda norteamericana que, a su vez, ingresó cuatro veces más sólo con la sanción…
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Control interno y ciberataques
La semana pasada visitó Asturias Antonio Minguillón, para impartir una jornada técnica en la Sindicatura de Cuentas. Antonio es un veterano funcionario de la Sindicatura de la Comunidad Valenciana; un pata negra que solemos decir por el norte. Habló de control interno, en su enfoque moderno, como proceso que garantiza una seguridad razonable. Desgranó las ISSAI-ES (Normas…