Esta semana participo en la sexta edición del curso de verano de la Universidad de Oviedo titulado «Los impuestos para no iniciados»  que dirigen los doctores Francisco Delgado Rivero y Roberto Fernández Llera. Reflexiono con los jóvenes estudiantes, futuros médicos o ingenieros a quienes dejo en esta entrada los enlaces sobre los temas y materiales tratados y referidos a las dificultades de la Agencia Tributaria para perseguir el fraude fiscal de alto standing. La lucha eficaz contra los paraisos fiscales es otro de los retos que en los últimos años acometen los gobiernos occidentales y cada vez más voces piden la creación de una verdadera inteligencia fiscal para combatirlos y prevenirlos, frente a una legión de caros bufetes de asesores y consultores de alta ingeniería financiera. Veamos dos ejemplos recientes, de gran potencia mediática. 

Las 5 Jotas

Con demasiada frecuencia, la inspección tributaria debe enfrentarse a tramas organizadas pseudo-mafiosas, que nos hace recordar -ya peinamos canas- a Los Intocables, que no eran agentes de la policia sino expeditivos funcionarios del Tesoro norteamericano. Como prueba, el excelente artículo que la corresponsalía gallega del diario La Ley publicaba hace un mes con el título “El gran fraude fiscal entorno a Las 5 Jotas”. El montante defraudado en facturas falsas por 200 autónomos y 65 empresas en Vigo podría alcanzar los 50 millones de euros.

Se trata de un enrevesado entramado descubierto cuando un parado rumano supo de la denegación de una beca escolar para su hijo porque era titular de una cuenta bancaria con 300.000 euros. La denuncia y posterior investigación judicial apuntó a la empresa Las 5 Jotas donde había trabajado como autónomo había aprovechado de manera fraudulenta de sus datos personales para emitir numerosas facturas de trabajos ficticios con la finalidad exclusiva de defraudar a la Hacienda Pública. Presuntamente, la empresa hizo lo mismo con una trama de 200 autónomos y 65 empresas.

Tras tres años de instrucción penal, la jueza Instrucción número 6 de Vigo obtuvo un juez de apoyo para desenmarañar aquel gigantesco ovillo con el apoyo un amplio equipo de inspectores de la Agencia Tributaria que dan lugar a un sumario de -por ahora- 17.000 folios con una fraude estimado que empezó en 10 millones de euros y ya asciende hasta los 50 millones. Ningún conocedor de la instrucción abierta se atreve a ponerle una fecha de conclusión dada su notable complejidad.

Todo está en los libros …

 También presentamos la polémica sobre la transparencia de los contribuyentes, con el modelo noruego como referente, donde cualquiera puede acceder on line al conocimiento del montante de impuestos pagado por los ciudadanos. Sin duda, es todo un debate cuyos principales contenidos han sido incluidos en el libro «Impuestos para todos los públicos«, compilando todas las brillantes ponencias de los últimos años del curso bajo la coordinación de los jóvenes profesores Rivero Delgado y Fernández Llera. Un tema en el que todos debemos estar impuestos.